近年來,隨著經濟活躍,中小企業和個人對融資需求急切,催生了融資租賃行業的快速發展,融資租賃企業數量以及隨之而來的訴訟案件日益增多。為了加強業務研判,營造良好市場環境,重慶市江北區人民法院成立課題組對2017年至2020年第三季度該院審理的融資租賃合同糾紛案件進行了專題調研。

一、基本情況

1.案件數量增長迅速,售后回租模式居多。2014年至2016年,該院共受理融資租賃合同糾紛案件141件;2017年至2019年,共受理937件;2020年1月至9月,共受理267件。近三年受理該類案件的數量同比增長458.9%,80%的融資租賃企業均系外地登記注冊后在重慶開展經營活動,承租人則遍布全國各地。該類案件中,售后回租模式占比為70%,承租人以個人為主,租賃物多為汽車和機器設備。

2.法律關系認定有困惑,非典型擔保的法律后果不明確。承租人因缺乏流通資金,用出售自有機器設備、車輛等財產的方式向出租人融資,部分承租人在訴訟中提出系借款關系的抗辯!蹲罡呷嗣穹ㄔ宏P于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋》(下稱《融資租賃司法解釋》)認可售后回租屬于融資租賃合同,故法院很難認定其名為融資租賃實為民間借貸的法律關系。此外,租賃物為汽車的案件,出租人為維護其作為所有權人的權益,授權承租人將登記在承租人名下的車輛抵押給出租人,并辦理抵押登記手續,該種做法符合《融資租賃司法解釋》的規定,屬于非典型擔保方式,但是對于其法律后果即出租人是否享有對車輛的優先受償權并無法律予以明確。

3.締約多采用格式合同,承租人融資成本和違約責任較高。該類案件中的合同多為融資租賃企業預先擬定的格式合同,多數合同約定承租人需交納租賃物銷售價款5%的履約保證金和1%的服務費,并約定承租人違約時出租人可要求支付全部未付租金,不予退還履約保證金,并承擔未到期租金總額10%至30%的違約金。承租人承擔的租金總額與其實際獲得的租賃物銷售價款之間的差額,實際是承租人需付出的融資利息,參照民間借貸計算利率標準,在承租人正常履行合同情況下年利率已達24%左右甚至更高。承租人違約情形下需支付全部未付租金,根據其占用資金時間和金額,可計算出其實際承擔的年利率高達200%以上。法官根據標的物價值、租金標準以及雙方的權利義務等因素難以否認其融資租賃法律關系,也無法適用關于民間借貸的相關法律規定對租金標準予以限制,因此合同被認定為合法有效時,承租人需承擔較高的責任。

二、成因分析

1.市場需求催生融資租賃行業

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